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企业财务管理(企业财务管理的基本内容包括)

来源:广东自考网 2023-07-29 03:11:51 点击数:

详情介绍

1.目 的:

为了使集团财务工作和会计工作有所遵循,保证财务和会计信息如实反映企

业经营业绩,控制成本费用支出,特制定本制度。

2. 适用范围:


本制度适用于集团公司的财务管理工作。


3. 职 责:


3.1.财务管理部组成


财务管理部由财物总监分管,由经理、副经理、稽核会计、主办会计、现金出纳员、开票员、银行税务会计、成本核算员、应收款管理员组成。


3.2.财务管理部职责


3.2.1严格遵守和执行国家财务工作规定和集团规章制度,认真履行其部门职责。


3.2.2 对集团经营过程实施财务监督、稽核、审计、检查、协调和指导。


3.2.3负责编制、调整、控制集团月度/季度成本、费用、利润等有关的财务指标计划。


3.2.4 负责建立健全集团的各项财务制度并督促实施,加强财务管理、会计核算、稽核审计等工作。


3.2.5 负责按规定进行成本费用核算,定期编制年、季、月度财务会计报表,搞好年度会计决算工作。


3.2.6 负责财务分析及经济活动分析,并定期形成报告,以便领导正确决策,提出经济预警和风险控制措施,预测公司经营发展方向。


3.2.7 负责固定资产及专项基金的管理。


3.2.8 定期组织盘点,做到账、卡、物三相符。

3.2.9 负责流动资金的管理。

3.2.10 负责集团资金缴、拔、按时上交税款,办理现金收支和银行结算业务。











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